ALCANCE
El control presupuestario financiero es una herramienta esencial para alinear recursos con objetivos estratégicos en empresas, permitiendo prever, monitorear y ajustar finanzas en tiempo real. Este curso, inspirado en programas prácticos como los de CEF y Udemy, se enfoca en aplicaciones directas en Excel para profesionales que buscan eficiencia sin software costoso.
La temática principal integra planificación financiera con control presupuestario, utilizando Excel para crear soluciones accesibles. Se basa en metodologías estándar, como presupuestos maestros y análisis de varianzas, adaptadas a contextos reales. El enfoque práctico asegura que los participantes salgan con herramientas listas para usar, reconociendo debates como la rigidez vs. flexibilidad en presupuestos, donde enfoques flexibles son preferibles en entornos volátiles según expertos financieros.
OBJETIVOS
Los objetivos incluyen entender principios financieros para presupuestación, diseñar herramientas en Excel para análisis y proyecciones, y presentar datos vía dashboards para decisiones informadas. El público objetivo abarca gerentes financieros, analistas y controllers con conocimientos básicos de Excel y contabilidad. No se requiere expertise avanzada, pero se beneficia de experiencia en gestión.
TEMARIO
- Cubre conceptos básicos como proceso presupuestario y métodos (50/30/20, zero-based). Discute alineación estratégica y controversias en rigidez. Herramienta: Plantilla básica con SUM y AVERAGE para categorizar ingresos/egresos. Ejercicio: Mapear objetivos a metas financieras.
- Incluye presupuestos de ventas, producción y financieros (cuenta de resultados, balance). Herramienta: Presupuesto maestro con XLOOKUP para integrar datos y «Análisis de Hipótesis» para escenarios.
Ejercicio: Elaboración de presupuesto de: ventas, compras, remuneraciones, Impuestos, provisiones, entre otros.
- Analiza varianzas por precio/cantidad y acciones correctivas. Herramienta: Fórmulas con IFERROR para porcentajes y tablas dinámicas para desgloses. Aborda atribuciones departamentales vs. factores externos. Ejercicio: Calcular desviaciones en datos reales.
- Enfocado en forecasting de inventory y cash flow. Herramienta: Modelos dinámicos con FORECAST y data validation. Ejercicio: Simular escenarios complejos con tie-outs.
- Culmina en dashboard interactivo con drop-downs, XLOOKUP anidado y charts condicionales (verde/positivo, naranja/negativo). Incluye casos reales y dinámicas grupales. Ejercicio: Personalizar dashboard para proyectos específicos.
