LAVADO DE ACTIVOS Y AUDITORÍA FORENSE

40 HORAS ACADÉMICAS

El CERSEU FCC, ha identificado la necesidad de ofrecer el Programa de Especialización en Lavado de Activos y Auditoría Forense el cual está dirigido a operadores del sistema de justicia, a funcionarios de entidades bajo el alcance de las Leyes 27693 y 28009 (UIF), consultores contables, abogados y público en general.

Al final del Programa los participantes contarán con las herramientas que contribuyan a identificar y valorizar los fraudes que se hubieran cometido en perjuicio de sus organizaciones y, a su vez, a prevenir que sus entidades o empresas sean utilizadas por estructuras dedicadas al Lavado de Activos.

Objetivo General:

Inicia

Próximamente

Finaliza

Próximamente

Horario

Próximamente

Temario

Compliance Corporativo

Marco general del Compliance.
Responsabilidad Penal de Persona Jurídica.
El compliance y la comunicación.
Compliance y Gobierno Corporativo.
Compliance y Riesgo Laboral.
Compliance y Riesgo Impositivo.
Compliance y Nuevas Tecnologías.
Compliance en el sector público.
Compliance, los ISO 19600, 37001:2016 y UNE19601.
Análisis de Riesgo para Compliance.

Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo – Ámbito Administrativo

Evolución normativa.
La Unidad de Inteligencia Financiera – UIF.
Los sujetos obligados.
Los organismos supervisores.
El sistema de prevención nacional.
Gestión de riesgos y compliance.
Documentos Internacionales sobre prevención de LAFT.
Control administrativo del transporte transfronterizo de efectivo.
Congelamiento administrativo de fondos.
Cuerpo de peritos informantes.
Manejo de documentos de inteligencia.
Personas Expuestas Políticamente (PEP’s).

Lavado de Activos – Ámbito Penal

Nociones generales.
Las etapas en el lavado de activos.
Legislación internacional.
Lavado de activos y criminalidad organizada.
Evolución normativa.
Actos de conversión y transferencia.
Actos de ocultamiento y tenencia.
Actos de transporte de dinero transfronterizo.
Circunstancias agravantes y atenuantes.
La prueba indiciaria del origen ilícito de los bienes en el delito de lavado de activos.
El principio de solidaridad probatoria o carga dinámica de la prueba.
El levantamiento de la reserva tributaria y bursátil.
Congelamiento financiero.
Extensión de dominio (pérdida de dominio).

Peritaje Contable en Materia de Lavado de Activos

Metodología de identificación de operaciones de lavado.
Niveles temporales.
Metodología y análisis financiero.
Valor probatorio de la pericia contable en materia de lavado de activos.
Análisis de vínculos.

Técnicas de Auditoria

Conceptos, técnicas y aplicaciones.
Ejecución de trabajos de auditoría.
Responsables de control en la empresa.

Auditoria Forense Financiera

Marco conceptual de auditoría forense.
Rol y técnicas del auditor forense.
Alcances de aplicación de auditoría forense.
Normas internacionales de auditoría.
Protocolo y estandares de cumplimiento.
Fases de auditoría forense.
La investigación de fraudes.
Exposición al riesgo de fraude.
Elementos clave relacionados con investigación de fraudes.
Unidades de auditoría forense.

Auditoria Tributaria Forense

Diferencia entre deuda tributaria, defraudación tributaria y delito tributario.
Paraísos fiscales.
Convenios de doble tributación.
Fraude tributario e investigación tributaria.
Auditoría tributaria.

Auditoría Gubernamental Forense

Fases de la auditoría gubernamental.
Delitos contra la administración pública.
Tipos de fraudes y exposiciones al riesgo de fraude.
La auditoría forense y la auditoría gubernamental.

Docentes

Staff Cerseu – UNMSM

Modalidad

VIRTUAL EN VIVO vía Google Meet

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Único pago

Acceso al aula virtual
Material de clases
Certificado

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Material de clases
Certificado

Popular

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Certificado

FORMAS DE PAGO

OBTENCIÓN DEL CERTIFICADO

Al culminar satisfactoriamente se otorgará un CERTIFICADO por haber participado en el Curso de Capacitación, Taller Practico y/o Programa de Especialización a nombre de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos.